Apertura di un conto corrente da parte di soggetti non residenti

Documentazione

Per le persone fisiche:
Documento di riconoscimento di recente emissione che attesti la residenza.

Per le persone giuridiche:
Atto costitutivo, statuto, poteri di firma, possibilmente tradotti in italiano da traduttore iscritto all'albo del tribunale o con visto dell'ambasciata italiana all'estero.

Autocertificazione sottoscritta nell'apposito modulo qualora il non residente intenda avvalersi, possedendone i requisiti, della non imponibilità fiscale sugli interessi.

Operatività

Tutti i versamenti in contanti o di assegni (bancari o circolari) emessi sul territorio italiano devono essere sempre accompagnati da una autocertificazione o dalla dichiarazione doganale necessarie per attestare la provenienza del denaro. E' ammessa documentazione alternativa solo qualora dimostri la provenienza certa delle somme (per esempio un atto notarile, un atto di successione, fatture).
Per il rilascio di altri servizi collegati al conto corrente (quali carnet di assegni, carte di credito, deleghe di pagamento) s'impone l'acquisizione del codice fiscale rilasciato dall'autorità fiscale italiana.